เดอะกำหนดเวลาวันภาษี--18 เมษายน 2566-- กำลังใกล้เข้ามาอย่างรวดเร็ว หากคุณยังไม่ได้เริ่มขอคืนภาษี คุณควรเลือกจากซอฟต์แวร์ภาษีที่ดีที่สุดและเริ่มต้นหรือยื่นแบบต่อภาษีก่อนวันอังคาร
ความเครียดจากการยื่นภาษีในนาทีสุดท้ายอาจนำไปสู่ข้อผิดพลาดที่ไม่ระมัดระวังและข้อผิดพลาดอย่างหนึ่งที่คุณไม่ต้องการทำคือการขาดเครดิตภาษีที่เข้าเกณฑ์ ในขณะที่เครดิตภาษีเด็กกลับไปสู่ระดับก่อนเกิดโรคระบาด เครดิตบางส่วนมีมูลค่ามากขึ้นในปีนี้ เช่น $7,500สินเชื่อรถยนต์ไฟฟ้าและเครดิต 30% สำหรับแผงโซลาร์เซลล์.
เรียนรู้เกี่ยวกับเครดิตภาษีที่เป็นไปได้ทั้งหมดในปีนี้เพื่อเพิ่มการขอคืนภาษีของคุณให้ได้สูงสุด สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเคล็ดลับภาษี, ดูทั้งหมดลดหย่อนภาษีสำหรับเจ้าของบ้านและค้นหากฎสำหรับการจ่ายภาษีใน สวัสดิการประกันสังคม.
เครดิตภาษีคืออะไร และทำงานอย่างไร
เครดิตภาษีจะหักเงินโดยตรงจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่คุณค้างชำระ หมายความว่าเงินแต่ละดอลลาร์ในเครดิตภาษีที่คุณได้รับคือหนึ่งดอลลาร์ที่คุณประหยัดภาษีได้ ในทางกลับกัน การหักภาษีจะลดจำนวนของคุณเงินได้ที่ต้องเสียภาษีซึ่งช่วยลดค่าภาษีของคุณทางอ้อม
ตัวอย่างเช่น ผู้ยื่นภาษีรายเดียวที่มีรายได้ 80,000 ดอลลาร์ในปี 2022 โดยมีการหักเงิน 13,000 ดอลลาร์ หรือรายได้ที่ต้องเสียภาษี 67,000 ดอลลาร์ จะจ่ายภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางประมาณ 10,000 ดอลลาร์ ภาษี $1,000เครดิตจะลดค่าภาษีรวมเป็น 9,000 ดอลลาร์ ภาษี $1,000หักจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีจาก 67,000 ดอลลาร์เป็น 66,000 ดอลลาร์ -- ที่อัตราภาษีที่คาดไว้ที่ 22% การหักเงินดังกล่าวจะส่งผลให้ประหยัดภาษีได้ 220 ดอลลาร์
สำคัญ: คุณไม่จำเป็นต้องแยกรายการการหักเงินเพื่อขอรับเครดิตภาษี
เครดิตภาษีจัดอยู่ในประเภทขอคืนไม่ได้ ขอคืนได้เต็มจำนวน หรือขอคืนได้บางส่วน
เครดิตภาษีที่ขอคืนไม่ได้สามารถใช้ได้กับภาษีที่คุณค้างชำระเท่านั้น เมื่อใบกำกับภาษีของคุณถึง $0 คุณจะไม่ได้รับเงินเพิ่ม เครดิตภาษีที่ขอคืนได้ทั้งหมดนั้นตรงกันข้าม หากเครดิตภาษีที่ขอคืนได้ของคุณมีมากกว่าภาษีรายได้ที่คุณค้างชำระ คุณจะได้รับจำนวนเงินพิเศษคืนในการขอคืนภาษี
เครดิตที่สามารถขอคืนได้บางส่วนช่วยให้คุณเรียกร้องเงินพิเศษบางส่วนได้ ตัวอย่างเช่น มากถึง 40% (หรือ 1,000 ดอลลาร์) ของสูงสุด 2,500 ดอลลาร์สำหรับเครดิตภาษีชาวอเมริกัน สามารถนำไปขอคืนภาษีได้ หากภาระภาษีของคุณถึง 0 ดอลลาร์
บันทึก: ซอฟต์แวร์ภาษีที่ดีที่สุดจะกำหนดสิทธิ์ในการขอเครดิตภาษีของคุณโดยใช้กระบวนการสัมภาษณ์แบบถามและตอบ และเพิ่มข้อมูลของคุณในการส่งคืนทางอิเล็กทรอนิกส์โดยอัตโนมัติ แต่เรายังได้ให้ลิงก์ไปยังแบบฟอร์ม IRS สำหรับเครดิตภาษีแต่ละรายการสำหรับการยื่นแบบเอกสาร หรือผู้ที่ต้องการเรียนรู้เพิ่มเติม เครดิตภาษีของรัฐบาลกลางจะถูกบันทึกไว้แบบฟอร์ม 1040 กำหนดการ 3-- ส่วนใหญ่ต้องการแบบฟอร์ม แผ่นงาน หรือกำหนดการเฉพาะแยกต่างหาก
โปรดทราบว่าเครดิตภาษีเหล่านี้ตามรายการด้านล่างเป็นเครดิตที่ออกแบบมาสำหรับผู้เสียภาษีชาวอเมริกันโดยเฉลี่ย มีเครดิตภาษีเพิ่มเติมสำหรับเจ้าของธุรกิจหรือเจ้าของทรัพย์สินให้เช่าที่ไม่ครอบคลุมในที่นี้
เครดิตภาษีสำหรับผู้ปกครองและครอบครัวในปี 2566
สิทธิประโยชน์ที่ใหญ่ที่สุดบางประการในรหัสภาษีของรัฐบาลกลางได้รับการออกแบบมาสำหรับผู้ปกครองของเด็กเล็ก ผู้ปกครองทุกคนที่มีรายได้ถึงขีดจำกัดจะได้รับเครดิตภาษีเด็ก ในขณะที่ครอบครัวยังสามารถรับเงินคืนสำหรับการดูแลเด็ก ผู้ติดตามผู้ใหญ่ หรือค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการรับเลี้ยงบุตรบุญธรรม
เครดิตภาษีเด็ก: เครดิตนี้สำหรับครอบครัวที่มีเด็กเล็กจะให้เงิน 2,000 ดอลลาร์สำหรับเด็กแต่ละคนที่มีหมายเลขประกันสังคมซึ่งอายุน้อยกว่า 17 ปี ณ สิ้นปี 2565 จำนวน 2,000 ดอลลาร์ต่อเด็กหนึ่งคนจะเริ่มลดลงที่รายได้ 200,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นภาษีคนเดียวและ 400,000 ดอลลาร์สำหรับ คู่สมรสยื่นร่วมกัน
เอริก บรอนเนนกันต์หัวหน้าฝ่ายภาษีของ Betterment บอกกับ CNET ว่าเครดิตภาษีเด็กเป็นหนึ่งในสิ่งที่มีค่าที่สุดสำหรับผู้เสียภาษี เขาตั้งข้อสังเกตว่า "เครดิตมีให้สำหรับเด็กที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด ดังนั้นผู้ปกครองที่มีลูกสี่คนจะได้รับ $8,000" หลังจากหลายปีในช่วงที่เกิดโรคระบาด ซึ่งเครดิตสามารถขอคืนได้เต็มจำนวน เครดิตภาษีเด็กจะไม่สามารถขอคืนได้อีก เริ่มตั้งแต่ปีนี้
คุณสามารถขอเครดิตภาษีเด็กได้ในปี 2022 โดยระบุผู้อยู่ในอุปการะที่มีสิทธิ์และหมายเลขประกันสังคมของพวกเขาในแบบฟอร์ม 1040 และกรอกกำหนดการ 8812, "เครดิตสำหรับบุตรที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและผู้อยู่ในความอุปการะอื่น ๆ "
เครดิตสำหรับผู้อยู่ในความอุปการะอื่น:หากคุณมีลูกหรือผู้ที่อยู่ในความอุปการะที่มีอายุตั้งแต่ 17 ปีขึ้นไป ณ สิ้นปี 2565 คุณจะได้รับเครดิต 500 ดอลลาร์สำหรับแต่ละคน ข้อมูลนี้ควรรวมอยู่ในตาราง 8812 ในบรรทัดที่ 6 ถึง 8
เครดิตภาษีเด็กเพิ่มเติม: แม้ว่า IRS จะใส่ "เครดิต" นี้ไว้ในหน้าแยกต่างหากของแบบฟอร์ม 8812 แต่ก็ทำงานเหมือนการคืนเงินบางส่วนสำหรับเงินเครดิตภาษีเด็กที่เกินภาระภาษีของคุณ หากคุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษี $2,000 ต่อเด็กหนึ่งคน แต่ภาระภาษีของคุณเป็น $0 อยู่แล้ว คุณสามารถรับเงินคืนได้สูงสุด $1,500 สำหรับเด็กแต่ละคนที่มีสิทธิ์ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของการขอคืนภาษี
สามารถคำนวณเครดิตภาษีเด็กเพิ่มเติมได้โดยกรอกแผ่นงานในหน้า 2 ของตาราง 8812
เครดิตการรับเลี้ยงบุตรบุญธรรม: หากคุณรับเลี้ยงบุตรบุญธรรมหรือเริ่มกระบวนการรับเลี้ยงบุตรบุญธรรมในปี 2565 คุณจะได้รับเงินคืนสูงสุด 14,980 ดอลลาร์สำหรับค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ รวมถึงค่าเดินทางและค่าธรรมเนียมศาล สินเชื่อเริ่มยุติลงสำหรับผู้เสียภาษีที่มีแก้ไขรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว(MAGI) ที่ $223,410 และตัดออกอย่างสมบูรณ์ที่ $263,410
เครดิตการรับเลี้ยงบุตรบุญธรรมถูกอ้างสิทธิ์โดยการยื่นแบบฟอร์ม 8839, "ค่าใช้จ่ายในการรับเลี้ยงบุตรบุญธรรมที่ผ่านการรับรอง"
เครดิตการดูแลเด็กและผู้อยู่ในอุปการะ: เครดิตภาษีนี้ให้เงินคืนสำหรับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการดูแลผู้อยู่ในอุปการะที่มีคุณสมบัติต่ำกว่า 13 ปีหรือผู้อยู่ในอุปการะที่ทุพพลภาพทางร่างกายหรือจิตใจ
ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ โดยจะให้เงินคืน 20 ถึง 35% ของค่าใช้จ่าย $3,000 สำหรับผู้เข้าเกณฑ์หนึ่งคนหรือ $6,000 สำหรับสองคนขึ้นไป เมื่อรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณสูงถึง 43,000 ดอลลาร์ เครดิตของคุณจะถูกจำกัดไว้ที่ 20% ของค่าใช้จ่าย
เครดิตการดูแลเด็กและผู้อยู่ในอุปการะได้รับการขยายในปี 2021 เพื่อให้คืนเงินได้มากถึง 50% สำหรับค่าใช้จ่ายสูงสุด 8,000 ดอลลาร์สำหรับเด็กหนึ่งคนหรือ 16,000 ดอลลาร์สำหรับเด็กหลายคน และยังสามารถคืนเงินได้เต็มจำนวน แต่บทบัญญัติที่เกี่ยวข้องกับการแพร่ระบาดที่ขยายเครดิตการดูแลเด็ก หมดอายุเมื่อสิ้นปี 2564 และเครดิตไม่สามารถขอคืนได้ในขณะนี้
หากต้องการขอรับเครดิตการดูแลเด็กและผู้อยู่ในอุปการะในการคืนภาษีปี 2022 คุณต้องเพิ่มผู้อยู่ในอุปการะและหมายเลขประกันสังคมของพวกเขาในแบบฟอร์ม 1040 และกรอกแบบฟอร์มกรมสรรพากร 2441, "ค่าใช้จ่ายการดูแลเด็กและผู้อยู่ในความอุปการะ"
ได้รับเครดิตภาษีเงินได้: แม้ว่า EITC จะไม่จำกัดเฉพาะครอบครัว แต่ผู้เสียภาษีที่มีบุตรจะได้รับผลตอบแทนมากที่สุด ออกแบบมาสำหรับผู้เสียภาษีที่มีรายได้น้อยถึงปานกลาง EITC มีตั้งแต่ 560 ดอลลาร์ถึงสูงสุด 6,935 ดอลลาร์
สำหรับปีภาษี 2022 นี่คือเครดิตภาษีและขีดจำกัดรายได้สำหรับ EITC:
ได้รับการจ่ายเครดิตภาษีรายได้
| จำนวนบุตร | EITC จำนวน | ขีดจำกัดรายได้สำหรับคนโสด หัวหน้าครัวเรือน หรือแม่หม้าย | วงเงินรายได้สำหรับการจดทะเบียนสมรสร่วมกัน |
|---|---|---|---|
| 0 | $560 | $16,480 | $22,610 |
| 1 | $3,733 | $43,492 | $49,622 |
| 2 | 6,164 ดอลลาร์ | $49,399 | $55,529 |
| 3 | 6,935 ดอลลาร์ | $53,057 | $59,187 |
แหล่งที่มา:ตารางรายได้ที่ได้รับและเครดิตภาษีรายได้ที่ได้รับ (EITC) บน IRS.gov
นอกจากนี้ ในการเรียกร้อง EITC คุณต้องมีรายได้จากการลงทุนไม่เกิน 10,300 ดอลลาร์ ผู้รับ EITC ที่มีสิทธิ์ซึ่งไม่มีบุตรสามารถขอรับเครดิตได้ในแบบฟอร์ม 1040 ผู้เสียภาษีที่มีบุตรจะต้องยื่นกำหนดการ EITCเพื่อเรียกร้องเครดิตของพวกเขาอย่างเต็มที่
EITC เป็นเครดิตภาษีที่ขอคืนได้ ซึ่งหมายความว่าคุณจะได้รับเงินจากภาษีนี้แม้ว่าคุณจะไม่ได้ค้างชำระภาษีก็ตาม ซึ่งเป็นสิทธิประโยชน์อันมีค่าสำหรับผู้ที่ไม่จ่ายภาษีหรือจ่ายน้อย หากคุณอ้างสิทธิ์ใน EITC คุณจะต้องรออีกเล็กน้อยเพื่อขอรับภาษีคืน ตามกฎหมายแล้ว IRS จะไม่สามารถออกเงินคืนด้วย EITC ได้จนถึงกลางเดือนกุมภาพันธ์ หน่วยงานกล่าวว่าคาดว่าจะได้รับคืนภาษีสำหรับการส่งคืนที่อ้างสิทธิ์ EITC ภายใน28 ก.พ. 2566.
เครดิตภาษีสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา ปี 2566
ปัจจุบันรหัสภาษีของสหรัฐอเมริการวมเครดิตภาษีสองรายการสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูง แม้ว่าเครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิตและเครดิตภาษีสำหรับโอกาสของอเมริกาจะคล้ายกัน แต่สิ่งสำคัญคือต้องทราบความแตกต่าง
AOTC ใจกว้างกว่า LLC แต่มีข้อ จำกัด อีกเล็กน้อย LLC มีผลประโยชน์ทางการเงินน้อยกว่า แต่มีความยืดหยุ่นมากกว่าสำหรับนักศึกษาที่ไม่ใช่แบบดั้งเดิม เช่น ผู้ที่เริ่มเรียนในวิทยาลัยล่าช้าหลังเลิกเรียนมัธยมปลาย หรือผู้ที่เข้าเรียนนอกเวลา
เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต: เปิดตัวพร้อมกับ Taxpayer Relief Act of 1997, LLC มอบเงินคืน 20% ของ 10,000 ดอลลาร์แรกที่ใช้ไปกับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูงที่สถาบันที่มีสิทธิ์. นักเรียนสามารถเป็นได้ทั้งตัวคุณเอง คู่สมรสของคุณ หรือผู้อยู่ในอุปการะที่มีคุณสมบัติ ตราบเท่าที่คุณชำระค่าใช้จ่าย
ผลประโยชน์สูงสุดต่อผลตอบแทนคือ $2,000 ไม่ว่าคุณจะสนับสนุนนักเรียนกี่คนก็ตาม เครดิตเริ่มลดลงที่ 80,000 ดอลลาร์ของรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วสำหรับผู้ยื่นแบบเดี่ยว (160,000 ดอลลาร์สำหรับการยื่นแบบสมรสร่วมกัน) และถูกตัดออกที่ 90,000 ดอลลาร์ของ MAGI (180,000 ดอลลาร์สำหรับการยื่นแบบสมรสร่วมกัน)
เครดิตภาษีโอกาสอเมริกัน: ออกแบบมาเพื่อแทนที่หน่วยกิต Hope Scholarship ซึ่งช่วยจ่ายสำหรับสองปีแรกของการเรียนในวิทยาลัย AOTC เพิ่มทั้งจำนวนผลประโยชน์และจำนวนปีที่ครอบครัวสามารถเรียกร้องสิ่งจูงใจได้
AOTC มอบเงินคืน 100% สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับอุดมศึกษา 2,000 ดอลลาร์แรกสำหรับคุณ คู่สมรสของคุณ หรือผู้ที่อยู่ในความอุปการะ จากนั้นให้เงินคืน 25% สำหรับค่าใช้จ่าย 2,000 ดอลลาร์ถัดไปสำหรับผลประโยชน์รวมสูงสุด 2,500 ดอลลาร์ นอกจากค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมแล้ว ค่าใช้จ่ายสำหรับหนังสือ วัสดุและอุปกรณ์ก็มีสิทธิ์เช่นกัน แต่ไม่รวมค่าห้อง ค่าอาหาร หรือค่าเดินทาง
AOTC สามารถขอคืนได้บางส่วน -- คุณจะได้รับ 40% ของเงินจากเครดิตพิเศษใด ๆ ที่นอกเหนือจากภาษีของคุณที่ค้างชำระ Bronnenkant บอกกับ CNET ว่าเป็น "คุณสมบัติที่น่าสนใจ" ที่ให้ผู้ปกครอง "มีทางเลือกที่จะไม่อ้างสิทธิ์เด็กในฐานะผู้อยู่ในความอุปการะ เพื่อให้เด็กที่ไม่มีรายได้สามารถเรียกร้องส่วนที่ขอคืนได้"
มีการรายงานทั้ง LLC และ AOTCแบบฟอร์มกรมสรรพากร 8863. คุณได้รับอนุญาตให้อ้างสิทธิ์ทั้งสองเครดิตในการคืนภาษีของคุณ แต่คุณไม่สามารถรับทั้งสองหน่วยกิตสำหรับนักเรียนคนเดียวกันและปีเดียวกันได้. คุณไม่สามารถขอเครดิตภาษีได้หากคุณจดทะเบียนสมรสแยกกัน
ความแตกต่างระหว่างเครดิตภาษีค่าใช้จ่ายทางการศึกษา
| กฎ | เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต | เครดิตภาษีโอกาสอเมริกัน |
|---|---|---|
| สถานะคืนเงินได้ | ไม่สามารถคืนเงินได้ | คืนเงินบางส่วน (40%) |
| ความก้าวหน้าทางวิชาการ | ไม่มีข้อกำหนดสำหรับองศาหรือข้อมูลประจำตัว | นักเรียนจะต้องได้รับปริญญาหรือหนังสือรับรอง |
| ประโยชน์สูงสุด | มากถึง $ 2,000 ต่อผลตอบแทน | สูงถึง $ 2,500 ต่อนักเรียนหนึ่งคน |
| ข้อกำหนดคุณสมบัติ | รวมถึงระดับปริญญาตรี สูงกว่าปริญญาตรี และการศึกษาต่อ | เพียง 4 ปีแรกของการศึกษาระดับอุดมศึกษา |
| จำกัด ปีที่อ้างสิทธิ์ | ไม่ จำกัด | 4 ปีต่อนักเรียนที่มีสิทธิ์ |
| ค่าใช้จ่ายที่ผ่านการรับรอง | ค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียม | ค่าเล่าเรียน ค่าธรรมเนียม และเอกสารประกอบการเรียนที่จำเป็น |
| พฤติกรรมที่ยกเว้น | ไม่มีการยกเว้น | นักเรียนไม่มีความผิดทางอาญาเกี่ยวกับยาเสพติด |
แหล่งที่มา:เปรียบเทียบเครดิตการศึกษากับ EITC.IRS.Gov
เครดิตภาษีสำหรับการดูแลสุขภาพในปี 2566
เครดิตภาษีพรีเมี่ยม: เครดิตภาษีระดับพรีเมียมเกี่ยวข้องกับพระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพง และออกแบบมาเพื่อช่วยบุคคลและครอบครัวในการชำระค่าใช้จ่ายของความคุ้มครองสุขภาพที่ซื้อผ่านตลาดการประกันสุขภาพสาธารณะ
โดยปกติแล้ว เครดิตภาษีแบบพรีเมียมจะจำกัดไว้เฉพาะผู้เสียภาษีที่มีรายได้ระหว่าง 100% ถึง 400% ของหลักเกณฑ์ความยากจนของรัฐบาลกลาง แต่สำหรับปี 2021 และ 2022 ข้อจำกัดระดับบนได้ถูกยกเลิกแล้ว ผู้ที่มีรายได้สี่เท่าหรือมากกว่าเกณฑ์ความยากจนจะได้รับเครดิตภาษีระดับพรีเมียมเท่ากับค่าเบี้ยประกันสุขภาพลบ 8.5% ของรายได้ครัวเรือน
เมื่อคุณซื้อประกันผ่านตลาดสาธารณะ คุณจะต้องระบุข้อมูลรายได้ของคุณ ซึ่งจะใช้ในการประเมินเครดิตภาษีระดับพรีเมียมของคุณ หากต้องการ คุณสามารถรับเงินล่วงหน้าของเครดิตภาษีเบี้ยประกันภัยในระหว่างปีเพื่อชำระเบี้ยประกันภัยของคุณ
หากคุณได้รับเครดิตภาษีแบบพรีเมียมล่วงหน้าในปี 2022 หรือหากคุณต้องการใช้เครดิตทั้งหมดในการคืนภาษีปี 2022 คุณจะต้องดำเนินการให้เสร็จสิ้นแบบฟอร์ม 8962, "เครดิตภาษีพรีเมี่ยม" หากการชำระเงินล่วงหน้าที่คุณได้รับมากกว่าจำนวนเงินที่มีสิทธิ์ คุณจะต้องชำระส่วนต่างคืน
กแอพถามตอบบนเว็บไซต์ IRSสามารถช่วยคุณพิจารณาว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีระดับพรีเมียมหรือไม่ เครดิตภาษีพรีเมี่ยมสามารถขอคืนได้เต็มจำนวน
เครดิตภาษีสำหรับการลงทุนและการออมในปี 2566
หากคุณลงทุนเงินในต่างประเทศหรือบริจาคเงินในบัญชีเกษียณอายุในปี 2565 คุณจะต้องดูเครดิตของผู้ออมและเครดิตภาษีต่างประเทศ
เครดิตภาษีของ Saver: ชื่ออย่างเป็นทางการว่าเครดิตเงินสมทบการออมเพื่อการเกษียณอายุเครดิตของผู้ประหยัดจะให้เงินคืนแก่คุณสำหรับการบริจาคที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนดในบัญชีเกษียณอายุ ขึ้นอยู่กับรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ (AGI) คุณจะได้รับเงินคืน 10%, 20% หรือ 50% จาก:
- การมีส่วนร่วมในแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRAs
- การเลื่อนเงินเดือนสำหรับแผน 401(k), 403(b), 457(b), SARSEP หรือ SIMPLE
- เงินสมทบพนักงานหลังหักภาษีเพื่อแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
- ผลงานการบัญชีเอเบิลสำหรับผู้พิการ
- เงินสมทบแผน 501(c)(18)(D) (กองทุนบำเหน็จบำนาญแบบเก่าที่ได้รับทุนสนับสนุนจากสมาชิก)
ต่อไปนี้คือข้อจำกัดด้านรายได้และเปอร์เซ็นต์เครดิตภาษีของผู้ประหยัดในปี 2022:
คุณสามารถเรียกร้องเครดิตของผู้รักษาได้มากแค่ไหน
| อัตราเครดิตของ Saver | จดทะเบียนสมรสร่วมกัน จำกัด AGI | ขีด จำกัด AGI ของหัวหน้าครัวเรือน | ขีดจำกัด AGI สำหรับสถานะการยื่นอื่นๆ ทั้งหมด |
|---|---|---|---|
| 50% | $43,500 หรือน้อยกว่า | $32,625 หรือน้อยกว่า | $ 21,750 หรือน้อยกว่า |
| 20% | $43,501 ถึง $47,500 | $32,626 ถึง $35,625 | $21,751 ถึง $23,750 |
| 10% | $47,501 ถึง $73,000 | $35,626 ถึง $54,750 | $23,751 ถึง $36,500 |
| 0% | มากกว่า $73,000 | มากกว่า $54,750 | มากกว่า $36,500 |
แหล่งที่มา:เครดิตการออมเพื่อการเกษียณอายุ (เครดิตของ Saver) บน IRS.gov
หากต้องการรับเครดิตของผู้รักษา คุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 8880, "สินเชื่อเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง"
เครดิตภาษีต่างประเทศ: ถ้าคุณเป็นเก็บภาษีจากรายได้ของคุณในต่างประเทศในปี 2022 และรายได้นั้นต้องเสียภาษีโดยสหรัฐฯ ด้วย คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับเครดิตเพื่อลดใบเรียกเก็บภาษีของคุณ เครดิตภาษีต่างประเทศสามารถนำไปใช้กับค่าจ้าง แต่ยังใช้กับหุ้น พันธบัตร หรือกองทุนรวมที่ซื้อในต่างประเทศ
สิ่งที่น่าสนใจเกี่ยวกับภาษีรายได้จากต่างประเทศคือสามารถอ้างเป็นได้ทั้งกเครดิตภาษีหรือการลดหย่อนภาษีแม้ว่ากรมสรรพากรจะแนะนำว่าผู้เสียภาษีส่วนใหญ่จะได้รับประโยชน์มากขึ้นจากการรับเครดิต เดอะคำนวณเครดิตภาษีต่างประเทศเป็นเศษเสี้ยวของภาระภาษีทั้งหมดของคุณในสหรัฐอเมริกา ขึ้นอยู่กับรายได้รวมจากต่างประเทศและภายในประเทศ
ในการขอเครดิตภาษีต่างประเทศ คุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 1116, "เครดิตภาษีต่างประเทศ (บุคคลธรรมดา เอสเตท หรือทรัสต์)"
เครดิตภาษีสำหรับเจ้าของบ้านและรถยนต์ในปี 2566
เครดิตภาษีกลุ่มสุดท้ายของเราประกอบด้วยเงินคืนจากภาษีของคุณสำหรับการปรับปรุงประสิทธิภาพการใช้พลังงานในบ้านของคุณ เครดิตผู้ซื้อบ้านครั้งแรก และสิ่งจูงใจสำหรับการซื้อรถยนต์ไฟฟ้า
เพื่อทำให้สิ่งต่าง ๆ ซับซ้อนยิ่งขึ้น เครดิตการปรับปรุงบ้านทั้งสองรายการมีชื่อและกฎใหม่ตามพระราชบัญญัติการลดอัตราเงินเฟ้อ แต่เราจะอธิบายให้คุณฟัง
เครดิตพลังงานสะอาดที่อยู่อาศัย: เครดิตภาษีที่อยู่อาศัยนี้เป็นเรื่องใหญ่ - ให้เงินคืน 30% สำหรับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับ "ไฟฟ้าพลังงานแสงอาทิตย์, เครื่องทำน้ำร้อนพลังงานแสงอาทิตย์, พลังงานลม, ปั๊มความร้อนใต้พิภพ, ระบบเชื้อเพลิงชีวมวลหรือคุณสมบัติเซลล์เชื้อเพลิง" คุณสมบัติของเซลล์เชื้อเพลิงถูกจำกัดไว้ที่ 500 ดอลลาร์ต่อความจุครึ่งกิโลวัตต์ แต่ไม่มีข้อจำกัดอื่นๆ
เครดิตการปรับปรุงบ้านประหยัดพลังงาน: เดิมเรียกว่าสินเชื่ออสังหาริมทรัพย์ด้านพลังงานที่ไม่ใช่ธุรกิจ เครดิตภาษีที่อยู่อาศัยขนาดเล็กนี้ให้เงินคุณสำหรับการติดตั้งผลิตภัณฑ์ที่ได้รับการรับรองจาก Energy Starและการปรับปรุงที่มีคุณภาพ เช่น หน้าต่างใหม่หรือฉนวน
คุณจะได้รับเครดิตภาษีแบบคงที่ตั้งแต่ $50 ถึง $300 สำหรับการติดตั้งอุปกรณ์ที่เข้าเกณฑ์ เช่น เครื่องทำน้ำอุ่นและเตาเผา และเงินคืน 10% สำหรับการปรับปรุงประสิทธิภาพพลังงานอื่นๆ
น่าเสียดายที่ปัจจุบันเครดิตนี้มียอดอยู่ที่ 500 ดอลลาร์อายุการใช้งานสำหรับการปรับปรุงที่ทำขึ้นหลังจากปี 2548 ในปีหน้า IRA จะเปลี่ยนวงเงินเป็น 1,200 ดอลลาร์ต่อปี แต่กฎนั้นใช้ไม่ได้กับภาษีของปีนี้
คุณสามารถรับเครดิตพลังงานบ้านทั้งสองได้ที่แบบฟอร์ม 5695, "สินเชื่อที่อยู่อาศัยพลังงาน."
สินเชื่อดอกเบี้ยจำนอง: เครดิตนี้สำหรับผู้ซื้อบ้านครั้งแรกควรได้รับการพิจารณาเมื่อคุณจะซื้อบ้าน เพราะคุณจะต้องได้รับใบรับรองสินเชื่อจำนอง(MCC) จากผู้ให้กู้ของคุณเพื่อให้มีคุณสมบัติ
หากรายได้ของคุณเข้าเกณฑ์สำหรับ MCC คุณจะได้รับเครดิตเป็นเปอร์เซ็นต์ของดอกเบี้ยจำนองสูงสุด 2,000 ดอลลาร์ เปอร์เซ็นต์ของดอกเบี้ยที่คุณสามารถเรียกร้องได้นั้นแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ ตั้งแต่ 10 ถึง 50 เปอร์เซ็นต์
หลังจากอ้างสิทธิ์เป็นเปอร์เซ็นต์ของดอกเบี้ยจำนองเป็นเครดิตแล้ว คุณจะสามารถนำดอกเบี้ยจำนองที่เหลือไปลดหย่อนภาษีได้ หากคุณแยกรายการ
เครดิตดอกเบี้ยจำนองไม่สามารถขอคืนได้ แต่ถ้าเครดิตของคุณเกินดุลภาษีที่ค้างชำระ คุณสามารถ "ดำเนินการส่งต่อ" เงินสินเชื่อพิเศษนานถึงสามปี
สินเชื่อรถยนต์ไฟฟ้า: มีเครดิตสำหรับรถยนต์ไฟฟ้าสองรายการ: เครดิตหนึ่งสำหรับการติดตั้งสถานีชาร์จในทรัพย์สินส่วนตัวของคุณและอีกเครดิตหนึ่งสำหรับการซื้อรถยนต์ไฟฟ้า
หากคุณติดตั้งสถานีชาร์จประเภทใดก็ตามที่ใช้พลังงานทางเลือกที่บ้านของคุณในปี 2022 คุณสามารถขอเครดิตภาษีมูลค่า 30% ของต้นทุนการติดตั้งหรือ 1,000 ดอลลาร์ แล้วแต่ว่าจำนวนใดจะน้อยกว่า คุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 8911, "สินเชื่อทรัพย์สินทดแทนเชื้อเพลิงรถยนต์"
เครดิตภาษีรถยนต์สะอาด: หากคุณซื้อรถยนต์ไฟฟ้าหรือรถบรรทุกขนาดเล็กคันใหม่ในปี 2565 คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับเงินสูงถึง 7,500 ดอลลาร์ แต่ยังมีหลายข้อ จำกัด.
เพื่อให้เข้าเกณฑ์ รถยนต์ต้องมี 4 ล้อ มีน้ำหนักไม่เกิน 14,000 ปอนด์ และใช้มอเตอร์ไฟฟ้าพร้อมแบตเตอรี่ที่มีอายุการใช้งานอย่างน้อย 4 กิโลวัตต์ชั่วโมง และสามารถชาร์จภายนอกได้
รถยนต์ยังต้องมาจากผู้ผลิตที่มีขายรถยนต์ไฟฟ้าน้อยกว่า 200,000 คันในสหรัฐอเมริกา. และหากคุณซื้อรถหลังวันที่ 16 สิงหาคม 2022 การประกอบขั้นสุดท้ายของรถยนต์หรือรถบรรทุกจะต้องเกิดขึ้นในสหรัฐอเมริกา
เครดิตภาษีสำหรับรถยนต์ไฟฟ้าสองล้อจะหมดอายุเมื่อสิ้นปี 2021 แต่ถ้าคุณซื้อรถดังกล่าวในปี 2021 และไม่ได้เริ่มใช้จนถึงปี 2022 คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับเครดิตในปีนี้
หากต้องการขอเครดิตภาษีรถยนต์ไฟฟ้า ให้ยื่นแบบฟอร์ม 8936, "เครดิตยานยนต์ปลั๊กอินขับเคลื่อนด้วยไฟฟ้าที่ผ่านการรับรอง (รวมถึงยานยนต์ไฟฟ้าปลั๊กอินสองล้อที่ผ่านการรับรอง)"
โปรดจำไว้ว่าคุณไม่จำเป็นต้องระบุรายการการหักเงินเพื่อเรียกร้องเครดิตภาษี และซอฟต์แวร์ภาษีที่ดีที่สุดจะช่วยให้คุณระบุเครดิตทั้งหมดที่คุณสามารถเรียกร้องได้ง่าย ลืมแบบฟอร์ม ยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์และใช้การฝากโดยตรงเพื่อรับเงินคืนมากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ในเวลาที่รวดเร็วที่สุด